美國(guó)稅季|之前注冊(cè)了美國(guó)公司,現(xiàn)在報(bào)稅要注意什么?
在美國(guó),有很多中國(guó)企業(yè)注冊(cè)的美國(guó)公司,其中有一些是來(lái)美創(chuàng)業(yè)的公司,一般創(chuàng)業(yè)型公司,為了節(jié)省開(kāi)支都不會(huì)聘請(qǐng)專業(yè)的會(huì)計(jì)做賬,那到了每年的報(bào)稅季,他們都是如何報(bào)稅的?需要注意什么?今天我們就來(lái)聊聊這個(gè)話題!
美國(guó)報(bào)稅首次截止日自動(dòng)延至7月15日
華盛頓—美國(guó)財(cái)政部和國(guó)稅局宣布,將聯(lián)邦所得稅的提交截止日期自動(dòng)從2020年4月15日延長(zhǎng)至2020年7月15日。
納稅人還可以將2020年4月15日到期的聯(lián)邦所得稅付款延期至2020年7月15日,而不管罰款和利息如何,無(wú)論所欠金額如何。此延期適用于所有納稅人,包括個(gè)人,信托和房地產(chǎn),公司和其他非公司納稅人以及繳納自雇稅的人。
納稅人無(wú)需提交任何其他表格,也無(wú)需致電IRS來(lái)獲得自動(dòng)進(jìn)行聯(lián)邦稅收和的資格。需要在7月15日截止日期之前提交申請(qǐng)的納稅人需要更多時(shí)間,可以通過(guò)其稅務(wù)專業(yè)人員,稅務(wù)軟件或使用IRS.gov上的“免費(fèi)文件”鏈接來(lái)提交4868表格,以申請(qǐng)延期。需要更多時(shí)間的企業(yè)必須提交7004表。
什么情況需要交稅?
首先,我們需要知道的是,在美國(guó)報(bào)稅不等于交稅,美國(guó)公司報(bào)稅通常是一年一次。需要根據(jù)每個(gè)州的情況而定。
比如有的州是州、或者公司還沒(méi)有正式經(jīng)營(yíng),那么就不需要交稅;但只要注冊(cè)了美國(guó)公司,都必須要報(bào)稅,無(wú)經(jīng)營(yíng)也需要做“零申報(bào)”。
很多人會(huì)想零申報(bào),為什么還需要報(bào)稅,那是因?yàn)椴粓?bào)稅,國(guó)家無(wú)法監(jiān)控公司是否盈利或者虧損,又或者沒(méi)有正常經(jīng)營(yíng)。
具體要看兩個(gè)方面的問(wèn)題:
看是否有盈利。
州是否有最低稅,例如說(shuō)加州就有最低稅800,即使虧損,不盈利都得交這個(gè)800美金。
依據(jù)公司類型進(jìn)行報(bào)稅
美國(guó)公司報(bào)稅前,首先需要明確,您公司注冊(cè)時(shí)的報(bào)稅類型,常見(jiàn)的公司類型主要分兩種:
有限股份公司(INC/CORP)
責(zé)任有限公司(LLC)
這兩種類型的公司可以選擇自己的報(bào)稅形式,有限股份公司,可選擇普通公司(C CORP)或者小型公司(S CORP);
責(zé)任有限公司(LLC), 可選擇普通公司(C CORP)或者小型公司(S CORP)或者合伙制(partnership)。
根據(jù)不同的公司報(bào)稅形式,會(huì)有不同的稅法,具體可以和百利來(lái)私聊。一般由中國(guó)人組織發(fā)起的公司,會(huì)是普通公司(C CORP)或是合伙制(partnership)。
美國(guó)公司報(bào)稅需要準(zhǔn)備的資料
在明確好公司的報(bào)稅類型后,就需要了解公司申報(bào)的基本資料,通常有:
公司名稱
公司EIN
公司的報(bào)稅周期
公司的股東
公司的盈利表等等
公司銷售額超過(guò)25萬(wàn)美金,就需要另外申報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表。如果是中國(guó)公司為股東公司,還需要額外申報(bào)5472表格。
應(yīng)避免的7種常見(jiàn)錯(cuò)誤
很多人拖到稅期快截止才報(bào)稅,可匆匆忙忙填寫(xiě)的稅表很容易犯錯(cuò),并可能因此付出更大的代價(jià),像是錯(cuò)過(guò)更大筆退稅、必須補(bǔ)繳更多稅,甚至面對(duì)國(guó)稅局查稅。
常見(jiàn)的7種錯(cuò)誤包括:
1、改名或地址錯(cuò)誤
你是否改變名字或搬家?依法向社會(huì)安全署改名的人,申報(bào)聯(lián)邦稅和州稅一定要填寫(xiě)新的名字。地址錯(cuò)誤也可能使任何稅務(wù)通知甚至退稅被寄到錯(cuò)誤的地址。
2、銀行賬戶號(hào)碼不正確
拿到退稅款最快的方法就是讓稅務(wù)局直接轉(zhuǎn)帳,可是一定要確保稅表上的銀行路由號(hào)碼和帳戶號(hào)碼正確無(wú)誤。
3、沒(méi)有申報(bào)所有所得
納稅人經(jīng)常不知道自己有一些必須申報(bào)的所得,因此導(dǎo)致欠稅,以及有關(guān)利息甚至罰款。國(guó)稅局通常會(huì)接到你的1099表和其他各種所得副本,如有出入很容易發(fā)現(xiàn)。
4、申報(bào)身份不正確
去年合法結(jié)婚的人,不要忘了把申報(bào)身份從單身改成夫妻共同申報(bào)或已婚但分別申報(bào)。其他申報(bào)身份也必須考慮,像是可能提供某些省稅利益的家長(zhǎng)或合格喪偶者。
5、抵稅額或扣減額
各種群體擁有各種不同的抵稅或扣減利益,例如65歲以上或失明者如未采用列舉式扣減,可申報(bào)較高的標(biāo)準(zhǔn)扣除額。國(guó)稅局網(wǎng)站的交互式稅務(wù)助理 (Interactive Tax Assistant)協(xié)助決定你有資格獲得哪些抵稅或扣減。
6、計(jì)算錯(cuò)誤
各種數(shù)字應(yīng)反復(fù)檢查確定。采用會(huì)自動(dòng)計(jì)算的報(bào)稅軟件可避免這些錯(cuò)誤。
7、稅表沒(méi)有簽名
稅表不簽名就不算數(shù)。共同報(bào)稅的夫妻通常兩人都得簽名。
美國(guó)公司報(bào)稅并不是那么簡(jiǎn)單的事,對(duì)于大部分企業(yè)老板來(lái)講,都不會(huì)親自去處理,他們沒(méi)有時(shí)間,也沒(méi)有精力去研究美國(guó)公司報(bào)稅,而是會(huì)交給專業(yè)的中介公司去辦理。
當(dāng)然如果你有美國(guó)公司報(bào)稅的需求或者問(wèn)題咨詢,可以聯(lián)系百利來(lái)為您解答。
美國(guó)報(bào)稅首次截止日自動(dòng)延至7月15日
華盛頓—美國(guó)財(cái)政部和國(guó)稅局宣布,將聯(lián)邦所得稅的提交截止日期自動(dòng)從2020年4月15日延長(zhǎng)至2020年7月15日。
納稅人還可以將2020年4月15日到期的聯(lián)邦所得稅付款延期至2020年7月15日,而不管罰款和利息如何,無(wú)論所欠金額如何。此延期適用于所有納稅人,包括個(gè)人,信托和房地產(chǎn),公司和其他非公司納稅人以及繳納自雇稅的人。
納稅人無(wú)需提交任何其他表格,也無(wú)需致電IRS來(lái)獲得自動(dòng)進(jìn)行聯(lián)邦稅收和的資格。需要在7月15日截止日期之前提交申請(qǐng)的納稅人需要更多時(shí)間,可以通過(guò)其稅務(wù)專業(yè)人員,稅務(wù)軟件或使用IRS.gov上的“免費(fèi)文件”鏈接來(lái)提交4868表格,以申請(qǐng)延期。需要更多時(shí)間的企業(yè)必須提交7004表。
什么情況需要交稅?
首先,我們需要知道的是,在美國(guó)報(bào)稅不等于交稅,美國(guó)公司報(bào)稅通常是一年一次。需要根據(jù)每個(gè)州的情況而定。
比如有的州是州、或者公司還沒(méi)有正式經(jīng)營(yíng),那么就不需要交稅;但只要注冊(cè)了美國(guó)公司,都必須要報(bào)稅,無(wú)經(jīng)營(yíng)也需要做“零申報(bào)”。
很多人會(huì)想零申報(bào),為什么還需要報(bào)稅,那是因?yàn)椴粓?bào)稅,國(guó)家無(wú)法監(jiān)控公司是否盈利或者虧損,又或者沒(méi)有正常經(jīng)營(yíng)。
具體要看兩個(gè)方面的問(wèn)題:
看是否有盈利。
州是否有最低稅,例如說(shuō)加州就有最低稅800,即使虧損,不盈利都得交這個(gè)800美金。
依據(jù)公司類型進(jìn)行報(bào)稅
美國(guó)公司報(bào)稅前,首先需要明確,您公司注冊(cè)時(shí)的報(bào)稅類型,常見(jiàn)的公司類型主要分兩種:
有限股份公司(INC/CORP)
責(zé)任有限公司(LLC)
這兩種類型的公司可以選擇自己的報(bào)稅形式,有限股份公司,可選擇普通公司(C CORP)或者小型公司(S CORP);
責(zé)任有限公司(LLC), 可選擇普通公司(C CORP)或者小型公司(S CORP)或者合伙制(partnership)。
根據(jù)不同的公司報(bào)稅形式,會(huì)有不同的稅法,具體可以和百利來(lái)私聊。一般由中國(guó)人組織發(fā)起的公司,會(huì)是普通公司(C CORP)或是合伙制(partnership)。
美國(guó)公司報(bào)稅需要準(zhǔn)備的資料
在明確好公司的報(bào)稅類型后,就需要了解公司申報(bào)的基本資料,通常有:
公司名稱
公司EIN
公司的報(bào)稅周期
公司的股東
公司的盈利表等等
公司銷售額超過(guò)25萬(wàn)美金,就需要另外申報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表。如果是中國(guó)公司為股東公司,還需要額外申報(bào)5472表格。
應(yīng)避免的7種常見(jiàn)錯(cuò)誤
很多人拖到稅期快截止才報(bào)稅,可匆匆忙忙填寫(xiě)的稅表很容易犯錯(cuò),并可能因此付出更大的代價(jià),像是錯(cuò)過(guò)更大筆退稅、必須補(bǔ)繳更多稅,甚至面對(duì)國(guó)稅局查稅。
常見(jiàn)的7種錯(cuò)誤包括:
1、改名或地址錯(cuò)誤
你是否改變名字或搬家?依法向社會(huì)安全署改名的人,申報(bào)聯(lián)邦稅和州稅一定要填寫(xiě)新的名字。地址錯(cuò)誤也可能使任何稅務(wù)通知甚至退稅被寄到錯(cuò)誤的地址。
2、銀行賬戶號(hào)碼不正確
拿到退稅款最快的方法就是讓稅務(wù)局直接轉(zhuǎn)帳,可是一定要確保稅表上的銀行路由號(hào)碼和帳戶號(hào)碼正確無(wú)誤。
3、沒(méi)有申報(bào)所有所得
納稅人經(jīng)常不知道自己有一些必須申報(bào)的所得,因此導(dǎo)致欠稅,以及有關(guān)利息甚至罰款。國(guó)稅局通常會(huì)接到你的1099表和其他各種所得副本,如有出入很容易發(fā)現(xiàn)。
4、申報(bào)身份不正確
去年合法結(jié)婚的人,不要忘了把申報(bào)身份從單身改成夫妻共同申報(bào)或已婚但分別申報(bào)。其他申報(bào)身份也必須考慮,像是可能提供某些省稅利益的家長(zhǎng)或合格喪偶者。
5、抵稅額或扣減額
各種群體擁有各種不同的抵稅或扣減利益,例如65歲以上或失明者如未采用列舉式扣減,可申報(bào)較高的標(biāo)準(zhǔn)扣除額。國(guó)稅局網(wǎng)站的交互式稅務(wù)助理 (Interactive Tax Assistant)協(xié)助決定你有資格獲得哪些抵稅或扣減。
6、計(jì)算錯(cuò)誤
各種數(shù)字應(yīng)反復(fù)檢查確定。采用會(huì)自動(dòng)計(jì)算的報(bào)稅軟件可避免這些錯(cuò)誤。
7、稅表沒(méi)有簽名
稅表不簽名就不算數(shù)。共同報(bào)稅的夫妻通常兩人都得簽名。
美國(guó)公司報(bào)稅并不是那么簡(jiǎn)單的事,對(duì)于大部分企業(yè)老板來(lái)講,都不會(huì)親自去處理,他們沒(méi)有時(shí)間,也沒(méi)有精力去研究美國(guó)公司報(bào)稅,而是會(huì)交給專業(yè)的中介公司去辦理。
當(dāng)然如果你有美國(guó)公司報(bào)稅的需求或者問(wèn)題咨詢,可以聯(lián)系百利來(lái)為您解答。
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