財(cái)稅合規(guī) | 跨境電商要繳納哪些稅？如何才能減輕稅務(wù)成本？

稅務(wù)是影響企業(yè)利潤的關(guān)鍵因素之一，如果老板們能夠了解業(yè)務(wù)中涉及到的基本稅務(wù)知識，做好事先規(guī)劃，將為企業(yè)減少許多稅務(wù)成本。下面為大家科普一下，做跨境電商必須要了解的幾種稅種。
 

跨境電商要繳納哪些稅？

 

其中，跨境電商是近年來的行業(yè)大熱門，但與做國內(nèi)市場的電商不同，考慮到海外財(cái)稅的復(fù)雜性以及專業(yè)性，賣方企業(yè)對海外財(cái)稅不了解，從而導(dǎo)致了可能少繳稅、晚繳稅，以及多繳稅而導(dǎo)致虛增不必要承擔(dān)的稅務(wù)成本。那么對于跨境電商需要繳納哪些稅呢？

 

關(guān)稅

 

作為需要銷售到不同市場的出口跨境電商公司，另一個(gè)無法避免的稅項(xiàng)就是關(guān)稅，而每個(gè)國家或地區(qū)的關(guān)稅政策都有所不同。因此跨境電商出海銷售時(shí)，應(yīng)該密切留意不同國家進(jìn)口關(guān)稅的具體政策和變化。

 

歐盟國家統(tǒng)一制定了共同貿(mào)易政策，是歐盟成員國統(tǒng)一執(zhí)行針對第三國的共同海關(guān)稅則及貿(mào)易政策，也就是說無論從哪個(gè)國家地區(qū)進(jìn)口至歐盟國家，進(jìn)口關(guān)稅都一致。

 

美國的進(jìn)口關(guān)稅則規(guī)定，第三方國家地區(qū)的貨品可從價(jià)(貨值的百分比)，也可從量(單位美元/分)計(jì)征。近幾年的中美貿(mào)易談判也不斷影響著雙方進(jìn)出口關(guān)稅的稅率。

 

東盟國家則與內(nèi)地和香港都簽訂了《自貿(mào)協(xié)定》，致力于將進(jìn)口關(guān)稅降到最低甚至是零，這也推動了東南亞市場和內(nèi)地更加密切的貿(mào)易往來。

 

進(jìn)口增值稅

 

進(jìn)口增值稅是指進(jìn)口環(huán)節(jié)征繳的增值稅，屬于流轉(zhuǎn)稅的一種。對于跨境電商而言，增值稅基本上會反映在商品貨物的定價(jià)上，也可以說消費(fèi)者是增值稅的最終承擔(dān)者。因此對于這一部分，企業(yè)需要注意不同市場的政策，及時(shí)合理調(diào)整貨品價(jià)格。

 

增值稅是商品或服務(wù)在流轉(zhuǎn)過程中產(chǎn)生的增值額作為計(jì)稅依據(jù)而征收的一種稅。雖然香港不設(shè)增值稅，但在銷售到其他國家或地區(qū)時(shí)，當(dāng)?shù)乜赡軙M(jìn)行征收。

 

銷售流轉(zhuǎn)稅

 

銷售流轉(zhuǎn)稅是指貨物銷售后需要繳納的稅種。因?yàn)樨浳镌诹鬓D(zhuǎn)的過程中產(chǎn)生的增值額作為計(jì)稅依據(jù)而征收的一種流轉(zhuǎn)稅。從計(jì)稅原理上而言，增值稅是對商品生產(chǎn)、流通、勞務(wù)服務(wù)中多個(gè)環(huán)節(jié)的新增價(jià)值或商品附加值征收的一種流轉(zhuǎn)稅。

 

所得稅
 

企業(yè)稅一般分為企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅。是根據(jù)企業(yè)實(shí)際經(jīng)營的利潤，乘以不同的所得稅率，進(jìn)行納稅。電商賣家需要根據(jù)不同的主體性質(zhì)，如企業(yè)或個(gè)人，在目標(biāo)國或本國應(yīng)繳納其所應(yīng)對的所得稅稅率。

 

以上是跨境電商常見的幾個(gè)稅種，除此之外，不同的國家、特殊的商品還可能需要繳納其他的稅種，對于國外財(cái)稅知識不了解的賣家，建議選擇一些正規(guī)的財(cái)稅顧問比如百利來解決企業(yè)的稅務(wù)問題。

 

百利來服務(wù)

 

 

通過了解必交的稅項(xiàng)，跨境電商可以早作安排，降低稅務(wù)成本，提高利潤收入。同時(shí)，企業(yè)可了解本國與目標(biāo)國之間的貿(mào)易協(xié)定、稅收協(xié)定等，通過設(shè)立公司（例如中國香港公司、美國公司、英國公司、新加坡公司等）在資金安排和稅務(wù)籌劃上做足功課，更好地拓展國際市場，獲取更多利潤！

 

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